钦州市外国语学校2024年度部门决算

目录

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分:其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

二、政府采购支出情况说明

三、国有资产占用情况说明

四、预算绩效管理工作开展情况

第五部分:名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

钦州市外国语学校为公益一类事业单位，经费管理方式为财政全额拨款，2024年，独立编制机构共1个，实有人数305人，其中在编人员245人。

二、部门决算单位构成

我校属于钦州市教育局的二级单位,纳入2024年度部门决算编报范围的有且仅有１个单位。

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计6272.18万元，同比增长467.03%。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入5200.58万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比增加4094.45万元，增长370.16%，主要原因是我校2024年新增教师200多名，因此所需收入增加。

2.其他收入1071.60万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。主要原因是我校将2024年收取的课后服务费及午间托管服务费列入其他收入核算，本年新生人数增加，故收取的相关费用增加。

（二）支出总计6272.18万元，同比增长467.03%。支出具体情况如下：

1.教育支出4279.02万元，主要用于：学校的办公费、维修费、水电费以及教职工的工资、五险二金等，同比增加3172.88万元，增长286.84%，主要原因是：我校2024年新增教师200多名，因此该项支出增加。

2.社会保障和就业支出422.60万元，主要用于：缴纳学校教职工的社保及职业年金。同比增加422.60万元，主要原因是：我校2024年新增教师200多名，因此该项支出增加。

3.卫生健康支出225.71万元，主要用于：缴纳学校教职工医疗保险等。同比增加225.71万元，主要原因是：我校2024年新增教师200多名，因此该项支出增加。

4.住房保障支出273.25万元，主要用于：缴纳教职工的住房公积金。同比增加273.25万元，主要原因是：我校2024年新增教师200多名，因此该项支出增加。

5.其他支出900.42万元，主要用于：开支在课后服务及午间托管的办公费、维修费、水电费以及发放课后及午间的服务费等。同比增加900.42万元，主要原因是：我校2024年学生人数增加导致课后及午间的班次增加，以及新增教师200多名，因此该项支出增加。

结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。同比无增减。

年末结转和结余171.18万元，为本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。主要原因是今年还未能使用，下年继续使用。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市外国语学校2024年度一般公共预算财政拨款支出5200.59万元，其中：基本支出3782.69万元，项目支出1417.90万元。具体支出情况如下：

(一）初中教育支出决算为4279.02万元，主要用于：学校教职工的工资、五险二金、学校办公费、维修费、水电费等。

(二）事业单位离退休支出决算为9.95万元，主要用于：退休人员的物业补贴和退休医疗补助等。

(三）机关事业单位基本养老保险缴费支出决算为380.77万元，主要用于：缴纳学校教职工的社保。

(四）机关事业单位职业年金缴费支出决算为31.88万元，主要用于：缴纳学校教职工的职业年金。

（五）事业单位医疗支出决算为156.85万元，主要用于：缴纳学校教职工的医保。

（六）公务员医疗补助支出决算为68.87万元，主要用于：缴纳在编人员的医疗补助。

（七）住房公积金支出决算为273.25万元，主要用于：缴纳学校教职工的住房公积金。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市外国语学校2024年一般公共预算财政拨款基本支出3782.69万元，其中：人员经费3604.93万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、医疗费补助；公用经费177.76万元，主要包括：办公费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

钦州市外国语学校2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

钦州市外国语学校2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市外国语学校2024年度财政拨款“三公”经费年初预算安排5.27万元，支出决算5.27万元，完成年初预算的100%；支出决算数比2023年度增加5.27万元。具体情况如下：

（一）2024年度因公出国（境）支出0.00万元，同比增长持平。

（二）2024年度公务用车购置及运行费支出5.00万元，完成年初预算的100%，同比增加5.00万元。

1.公务用车购置费2024年度支出0.00万元，2024年末本单位财政拨款开支的公车保有量为2辆。

2.公务用车运行维护费2024年度支出5.00万元，完成年初预算的100%，同比增加5.00万元。主要原因是我校于2023年7月转公，2023年度无预算数。

从预决算执行情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与年初预算数无差异。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与2023年度决算数存有增减变动的主要原因是：我校于2023年7月转公，2023年度无预算数。

（三）2024年度公务接待费支出0.27万元，完成年初预算的100%，主要用于教育部科学教育调研组的公务接待。据统计，2024年本单位公务接待共1个批次、共计11人次。其中：国内公务接待1个批次、11人次，国（境）外公务接待0个批次、0人次。

从预决算执行情况来看，2024年度公务接待支出决算数与年初预算数无差异。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务接待支出决算数与2023年度决算数存在增减变动的主要原因是：我校于2023年7月转公，2023年度无预算数。

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

钦州市外国语学校2024年度无机关运行经费支出。

二、政府采购支出情况说明。

钦州市外国语学校2024年度政府采购支出总额9.98万元，其中：政府采购货物支出9.98万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。政府采购授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，钦州市外国语学校共有车辆2辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车2辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目绩效自评总体情况。

本部门2024年度项目16个，项目支出总额2744.83万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：13个项目评为一等，涉及资金2744.83万元，占项目总数比例81.25%，占项目支出总额比例100%；3个项目评为二等，涉及资金0.00万元，占项目总数比例18.75%，占项目支出总额比例0%；自评发现的主要问题及原因：预算资金使用计划性能力有待加强，需完善用款计划管理，更科学合理地编制资金使用计划，进一步细化收支项目，及时跟进财政资金批复，提高资金的使用效益。下一步改进措施：应加强对相关人员定期进行培训，提高业务素养，使绩效目标评价工作更优化，以及进一步强化预算管理意识，预算编制前多与有关各方做好沟通衔接，提高预算编制的科学性、合理性、准确性和可控性。强化预算的刚性约束，重视对财政资金的追踪问效。

（二）部分重点项目绩效自评情况。

校内课后服务费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为100分，评级为一等，项目全年预算数为700万元，执行数为700万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：我校2024年对预算项目资金实施专项管理，并在实施过程中密切跟踪项目实施进展情况。办公室、财务等部门按业务部门工作方案，编制细化项目预算；在项目实施阶段，按照市财政局批准的年度预算和内部财务管理制度，以合法性、有效性、完整性为原则，做好经费保障和监督，保证了项目的顺利进行，并取得良好效果。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。