钦州市第十六幼儿园2024年度部门决算

目录

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分:其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

二、政府采购支出情况说明

三、国有资产占用情况说明

四、预算绩效管理工作开展情况

第五部分:名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

钦州市第十六幼儿园是隶属于钦州市教育局的财政全额拨款、公益二类事业单位，占地面积4729平方米，建筑面积6551平方米，总体规划9个教学班。主要职能是从事幼儿学前教育，对3-6岁学龄前幼儿实施保育兼顾，向家长及社会宣传幼儿教育知识，创造良好的教育环境，形成家园共育，成为让幼儿和家长都满意的示范性幼儿园。幼儿园内设有：保教处、后勤处、安稳办、办公室、党办5个处室。

二、部门决算单位构成

2024年底，事业单位独立核算机构1个为钦州市第十六幼儿园。

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计459.22万元，同比增长2.29%。收入具体情况如下：

财政拨款收入459.22万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比增加10.27万元，增长2.29%，主要原因是在职人数增加，学生人数比上年有所增加，工资福利提高，教学投入增加。

（二）支出总计459.22万元，同比增长2.29%。支出具体情况如下：

1.教育支出386.71万元，主要用于：保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。同比减少15.98万元，下降3.97%，主要原因是：上年下达了市本级发展专项项目资金支出较多，本年项目资金与上年相比减少。

2.社会保障和就业支出29.95万元，主要用于：根据国家统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的养老保险。同比增加11.14万元，增长59.22%，主要原因是：新增4名新入编人员，养老基数的调整。

3.卫生健康支出21.40万元，主要用于：根据统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。同比增加6.77万元，增长46.27%，主要原因是：新增4名新入编人员，医疗保险基数的调整。

4.住房保障支出21.16万元，主要用于：按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。同比增加8.35万元，增长65.18%，主要原因是：新增4名入编人员、公积金缴存基数的调整。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市第十六幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出459.22万元，其中：基本支出428.47万元，项目支出30.75万元。具体支出情况如下：

（一）学前教育支出决算为386.71万元，主要用于：园内为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

（二）机关事业单位基本养老保险缴费支出决算为29.95万元，主要用于：根据国家统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的养老保险。

（三）事业单位医疗支出决算为12.49万元，主要用于：根据统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

（四）公务员医疗补助支出决算为8.91万元，主要用于：按国家统一规定，对行政事业单位的在职职工的医疗费补助。

（五）住房公积金支出决算为21.16万元，主要用于：按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市第十六幼儿园2024年一般公共预算财政拨款基本支出428.47万元，其中：人员经费400.34万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出；公用经费28.13万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年无政府性基金预算财政拨款支出。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年无国有资本经营预算财政拨款支出。

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市第十六幼儿园2024年度财政拨款“三公”经费年初预算安排0.00万元，支出决算0.00万元，与上年持平；具体情况如下：

（一）2024年度因公出国（境）支出0.00万元，同比无增减。

（二）2024年度公务用车购置及运行费支出0.00万元，同比无增减。

1.公务用车购置费2024年度无支出，2024年末本单位一般公共财政拨款开支的公车保有量为0辆。

2.公务用车运行维护费2024年度支出0.00万元，同比无增减。

（三）2024年度公务接待费支出0.00万元，同比无增减。

第三部分：2024年度部门决算报表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

本单位2024年度无机关运行经费支出。

二、政府采购支出情况说明。

钦州市第十六幼儿园2024年度政府采购支出总额16.72万元，其中：政府采购货物支出16.72万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。政府采购授予中小企业合同金额16.72万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，钦州市第十六幼儿园共有车辆0辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目绩效自评总体情况。

本部门2024年度项目7个，项目支出总额30.75万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：4个项目评为一等，涉及资金11.59万元，占项目总数比例57.14%，占项目支出总额比例37.69%；2个项目评为二等，涉及资金19.16万元，占项目总数比例28.57%，占项目支出总额比例62.31%；1个项目评为三等，涉及资金0.00万元，占项目总数比例14.29%，占项目支出总额比例0%；自评发现的主要问题及原因：预算资金使用计划性有待加强，因资金拨付情况及工作开展情况，部分项目存在支出进度慢的现象，导致支付分数较低。下一步改进措施：规范、合理地使用项目经费，及早发挥资金效益。

（二）部分重点项目绩效自评情况。

2024年暑期托管运转经费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为100分，评级为一等，项目全年预算数为3.00万元，执行数为3.00万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：主要产出和成效达到了项目申请时设定的各项绩效目标，取得了较好的经济效益和社会效益。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。