钦州市第二十学校2024年度部门决算

目录

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分:其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

二、政府采购支出情况说明

三、国有资产占用情况说明

四、预算绩效管理工作开展情况

第五部分:名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

钦州市第二十学校是钦州市教育局的直属公办专门学校，为公益一类事业单位，是一所对存在严重不良行为、包括未达到刑事责任年龄但有危害社会及犯罪行为的未成年人进行专门干预、矫治的专门学校。

本单位独立编制机构数1个，年末人员数15人，其中在职人员6人，其他人员9人，都由一般公共预算财政拨款开支。

二、部门决算单位构成

本单位为钦州市教育局所属二级预算单位，单位类型为公益一类事业单位，决算编报类型为单户表，按照政府会计准则制度填报决算数据。

纳入本套决算编制范围的独立核算单位共1个，为钦州市第二十学校。

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计175.26万元，同比增长122.44%。收入具体情况如下：

财政拨款收入175.26万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比增加96.47万元，增长122.44%，主要原因是学校开展各项教育矫治工作、保证教学质量提升等，开展经济业务活动较多，财政拨款收入增加。

（二）支出总计175.26万元，同比增长122.44%。支出具体情况如下：

1.教育支出151.92万元，主要用于：我校开展日常活动、保障稳定运转等方面所发生的相关费用支出。同比增加81.30万元，增长115.12%，主要原因是：学校开展各项教育矫治工作、保证教学质量提升等，开展经济业务活动较多，支出增加。

2.社会保障和就业支出9.38万元，主要用于：按照国家规定的比例计缴的养老保险、失业保险及工伤保险等支出。同比增加6.19万元，增长194.04%，主要原因是：2024年社保基数调整，该类支出增加。

3.卫生健康支出7.08万元，主要用于：本单位按规定的比例计缴的医疗保险。同比增加4.47万元，增长171.26%，主要原因是：2024年基数调整，该类支出增加。

4.住房保障支出6.88万元，主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比增加4.51万元，增长190.30%，主要原因是：2024年基数调整，该类支出增加。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市第二十学校2024年度一般公共预算财政拨款支出175.26万元，其中：基本支出100.61万元，项目支出74.65万元。具体支出情况如下：

（一）初中教育支出决算为151.92万元，主要用于：本单位开展日常活动、保障稳定运转等方面所发生的相关费用支出。

（二）机关事业单位基本养老保险缴费支出决算为9.38万元，主要用于：本单位按规定的比例计缴的基本养老保险。

（三）事业单位医疗支出决算为4.16万元，主要用于：本单位按规定的比例计缴的医疗保险。

（四）公务员医疗补助支出决算为2.92万元，主要用于：本单位按规定的比例计缴的医疗保险。

（五）住房公积金支出决算为6.88万元，主要用于：按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市第二十学校2024年度一般公共预算财政拨款基本支出100.61万元，其中：人员经费99.05万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金；公用经费1.56万元，主要包括：办公费、工会经费、福利费。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

钦州市第二十学校2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

钦州市第二十学校2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市第二十学校2024年度财政拨款“三公”经费支出0万元，同比无增减。

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

钦州市第二十学校2024年度无机关运行经费支出。

二、政府采购支出情况说明。

钦州市第二十学校2024年度政府采购支出总额1.73万元，其中：政府采购货物支出1.73万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。政府采购授予中小企业合同金额1.73万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1.73万元，占政府采购支出总额的100%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，钦州市第二十学校共有车辆0辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目绩效自评总体情况。

本单位2024年度项目7个，项目支出总额109.53万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：7个项目均评为一等，涉及资金109.53万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。自评发现的主要问题及原因：部分项目在时效方面因上级部门未及时批复下达经费，下达时已临近年末单位无法安排人员提交材料申请使用，导致该项目执行率较低。下一步改进措施：及时提交用款材料、对接相关部门提请经费审批，保障经费及时下达，及早发挥资金效益。

（二）部分重点项目绩效自评情况。

市本级教育发展专项—第二十学校运转经费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为98.02分，评级为一等，项目全年预算数为38.90万元，执行数为31.19万元，完成预算的80.18%。项目绩效目标完成情况：产出指标方面，本单位工作人员不低于29人，受益学生数量不低于40人，成本控制在制定的指标范围内，保障了单位员工经费发放的及时性、维护了学校的正常运转。效益指标方面，在社会效益上保障了教育事业的稳定发展，生态效益上也促进了学校运转的可持续发展。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。