钦州开放大学2024年度部门决算

目录

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分:其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

二、政府采购支出情况说明

三、国有资产占用情况说明

四、预算绩效管理工作开展情况

第五部分:名词解释

第一部分：部门概述

一、主要职能及机构设置情况

（一）主要职能

1.举办现代远程高等本科、专科教育。

2.举办成人专科教育、职业中专等学历教育。

3.组织开展岗位培训、继续教育等各种非学历教育。

4.组织开展师范教育和中小学教师继续教育。

5.为普通高校、农村中小学以及其他教育机构开展现代远程教育提供教育资源、教学管理和学习支持服务。

6.组织开展社区教育，为构建钦州全民学习、终身学习的学习型社会服务。

（二）机构情况

钦州开放大学为市教育局按副处级管理的财政全额拨款事业单位，学校内设3个相当正科级职能科室，分别为办公室、教务科（招生办）、信息技术与培训科。

二、部门决算单位构成

2024年底，事业单位独立核算机构1个为钦州开放大学。

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计197.15万元，同比下降34.35%。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入178.75万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比减少12.82万元，下降6.69%，主要原因是有1名在编人员转退休，人员经费、公用经费、教学经费减少。

2.事业收入18.40万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。同比下降83.08%，主要原因是学费收入减少。

（二）支出总计197.15万元，同比下降34.35%。支出具体情况如下：

1.教育支出152.63万元，主要用于：人员经费、公用经费、教学经费等支出。同比减少97.03万元，下降38.86%，主要原因是：有1名在编人员转退休，人员经费、公用经费、教学经费减少。

2.社会保障和就业支出24.51万元，主要用于：根据国家统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的养老保险支出以及机关事业单位职业年金缴费支出。同比增加1.85万元，增长8.16%，主要原因是：有1名在编人员转退休，机关事业单位职业年金缴费支出增加。

3.卫生健康支出9.37万元，主要用于：事业单位在职职工基本医疗保险、公务员医疗补助经费方面的支出。同比减少2.85万元，下降23.32%，主要原因是：有1名在编人员转退休，医疗保险、公务员医疗补助基数调整下降。

4.住房保障支出10.64万元，主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比减少5.11万元，下降32.44%，主要原因是：有1名在编人员转退休，住房公积金缴存基数调整下降。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州开放大学2024年度一般公共预算财政拨款支出178.75万元，其中：基本支出167.75万元，项目支出11.00万元。具体支出情况如下：

（一）成人广播电视教育支出决算为134.24万元，主要用于：人员经费、公用经费、教学经费等支出。

（二）事业单位离退休支出决算为1.58万元，主要用于：事业单位退休人员退休费支出。

（三）机关事业单位基本养老保险缴费支出决算为14.05万元，主要用于：根据国家统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的养老保险。

（四）机关事业单位职业年金缴费支出决算为8.88万元，主要用于：事业单位退休人员职业年金缴费支出。

（五）事业单位医疗支出决算为5.19万元，主要用于：根据国家统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

（六）公务员医疗补助支出决算为4.17万元，主要用于：按国家统一规定，对事业单位的在职职工的医疗费补助。

（七）住房公积金支出决算为10.64万元，主要用于：按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州开放大学2024年一般公共预算财政拨款基本支出167.75万元，其中：人员经费153.50万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费；公用经费14.25万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、公务接待费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

钦州开放大学2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

钦州开放大学2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州开放大学2024年度财政拨款“三公”经费年初预算安排0.20万元，支出决算0.11万元，完成年初预算的55%；支出决算数比2023年度下降8.33%。具体情况如下：

（一）2024年度因公出国（境）支出0.00万元，同比无增减。

（二）2024年度公务用车购置及运行费支出0.00万元，同比无增减。

1.公务用车购置费2024年度支出0.00万元，2024年末本单位财政拨款开支的公车保有量为0辆。

2.公务用车运行维护费2024年度支出0.00万元，同比无增减。

（三）2024年度公务接待费支出0.11万元，完成年初预算的55%，同比下降8.33%。主要用于广西开放大学到我校实地教学检查、实地评估检查、期末考试巡视工作开支的公务接待费用。据统计，2024年本单位公务接待共3个批次、共计13人次。其中：国内公务接待3个批次、13人次，国（境）外公务接待0个批次、0人次。

从预决算执行情况来看，2024年度公务接待支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：严格控制公务接待。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务接待支出决算数与2023年度决算数存在增减变动的主要原因是：减少公务接待费用支出。

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

钦州开放大学2024年度无机关运行经费支出。

二、政府采购支出情况说明。

钦州开放大学2024年度政府采购支出总额1.67万元，其中：政府采购货物支出1.67万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。政府采购授予中小企业合同金额1.67万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1.67万元，占政府采购支出总额的100%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，钦州开放大学共有车辆0辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目绩效自评总体情况。

本部门2024年度项目4个，项目支出总额11.33万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：1个项目评为一等，涉及资金6.85万元，占项目总数比例25%，占项目支出总额比例60.46%；0个项目评为二等，涉及资金0.00万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；1个项目评为三等，涉及资金4.15万元，占项目总数比例25%，占项目支出总额比例36.63%；2个项目评为四等，涉及资金0.33万元，占项目总数比例50%，占项目支出总额比例2.91%。自评发现的主要问题及原因：绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需进一步健全；在设定绩效目标时过于理想化，未能充分考虑实际情况，导致绩效目标难以实现；在项目实施过程中，部分项目因资金拨付不及时、项目进度安排不合理等原因，导致有些支出进度缓慢，预期绩效目标无法实现。下一步改进措施：细化预算编制工作，认真做好预算编制。进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性；在设定绩效目标时，充分调研实际情况，避免过于理想化的目标，建立绩效目标调整机制，根据实际情况对绩效目标进行适时调整，加强部门间的沟通与协作，共同推进绩效目标的实现；做好项目实施的跟踪检查工作。定期对项目实施情况和经费使用情况进行跟踪检查，对能实现预期绩效目标的项目予以充分肯定，对进展缓慢，预期绩效目标较差的项目，及时进行协调和提出整改措施，确保项目实施工作正常运行，达到预期绩效目标。

（二）部分重点项目绩效自评情况。

补缴残疾人就业保障金项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为100分，评级为一等，项目全年预算数为6.85万元，执行数为6.85万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：主要产出和成效达到了项目申请时设定的各项绩效目标，取得了较好的经济效益和社会效益。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。