钦州市第二幼儿园2024年度部门决算

目  录

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分:其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

二、政府采购支出情况说明

三、国有资产占用情况说明

四、预算绩效管理工作开展情况

第五部分:名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

全面贯彻执行党的教育方针、政策和国家的法律法规，对2-6岁学龄期幼儿实行体、智、德、美、劳全面和谐发展的教育，保教兼顾，五育并举，促进幼儿身心和谐发展。设有大、中、小三个年龄段班级，是一所全额拨款的公益二类的事业单位。

二、部门决算单位构成

本单位仅有钦州市第二幼儿园一个二级预算单位。

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计990.10万元，同比增长17.08%。收入具体情况如下：

财政拨款收入990.10万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比增加144.44万元，增长17.08%，主要原因是教职工人员的增加及社保、住房公积金基数的调整。

（二）支出总计990.10万元，同比增长17.08%。支出具体情况如下：

1.教育支出801.38万元，主要用于：职工的工资福利支出、单位日常的商品和服务支出等。同比增加94.80万元，增长13.42%，主要原因是：新增教职工人员，人员经费增加。

2.社会保障和就业支出103.55万元，主要用于：按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出、机关事业单位基本养老保险缴费支出。同比增加28.55万元，增长38.07%，主要原因是：教职工人员增加及社保基数的调整。

3.卫生健康支出44.49万元，主要用于：按国家政策规定向职工发放的医疗保险、公务员医疗补助等医疗卫生方面的支出。同比增加14.69万元，增长49.30%，主要原因是：新增教职工人员，事业单位医疗以及公务员医疗补助缴费增加。

4.住房保障支出40.68万元，主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比增加6.40万元，增长18.67%，主要原因是：新增入编人员，住房公积金缴费增加。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市第二幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出990.10万元，其中：基本支出863.66万元，项目支出126.44万元。具体支出情况如下：

（一）学前教育支出决算为801.38万元，主要用于：发展学前教育事业支出。

（二）事业单位离退休支出决算为26.84万元，主要用于：事业单位按国家规定发放的离退休人员工资津贴补贴及离退休人员管理方面的支出。

（三）机关事业单位基本养老保险缴费支出决算为61.94万元，主要用于：按规定的比例计缴的基本养老保险缴费支出。

（四）机关事业单位职业年金缴费支出决算为14.77万元，主要用于：按照国家规定的发放退休人员职业年金。

（五）事业单位医疗支出决算为26.08万元，主要用于：按规定的比例计缴的医疗保险。

（六）公务员医疗补助支出决算为18.41万元，主要用于：按规定的比例计缴的公务员医疗补助支出。

（七）住房公积金支出决算为40.68万元，主要用于：按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市第二幼儿园2024年一般公共预算财政拨款基本支出863.66万元，其中：人员经费814.06万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、医疗费补助；公用经费49.60万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年无政府性基金预算财政拨款支出。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年无国有资本经营预算财政拨款支出。

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市第二幼儿园2024年度财政拨款“三公”经费年初预算安排0.43万元，支出决算0.00万元，同比无增减。

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

本单位2024年度无机关运行经费支出。

二、政府采购支出情况说明。

钦州市第二幼儿园2024年度政府采购支出总额4.90万元，其中：政府采购货物支出4.90万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。政府采购授予中小企业合同金额4.90万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额4.90万元，占政府采购支出总额的100%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，钦州市第二幼儿园共有车辆0辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目绩效自评总体情况。

本部门2024年度项目8个，项目支出总额112.95万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：8个项目评为一等，涉及资金112.95万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。自评发现的主要问题及原因：部分项目绩效指标设置笼统，与实际工作未能高度匹配。下一步改进措施：提升财务人员预算编制业务素质，提高部门预算编制的科学性和准确性。

（二）部分重点项目绩效自评情况。

2024年校园运转经费—聘用人员经费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为100分，评级为一等，项目全年预算数为15.00万元，执行数为15.00万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：资金的执行情况和绩效情况达到预期目标，项目目标完成情况良好，项目效益与预期目标符合，资金使用效益较好，项目绩效评价指标的实现程度良好。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。