钦州市第一幼儿园2024年度部门决算

目录

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分:其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

二、政府采购支出情况说明

三、国有资产占用情况说明

四、预算绩效管理工作开展情况

第五部分:名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

我园是隶属于钦州市教育局管理的一所财政全额拨款的公立幼儿园，主要职能是对学龄前幼儿实施保育和教育，对幼儿实施德、智、体、美、劳等方面发展的教育，促进其身心和谐发展，向家长及社会宣传幼儿教育知识，创造良好的教育环境，形成家园共育，打造一所让群众满意的示范性幼儿园。本单位机构设置包括办公室、保教处、后勤处、安稳办、党办。

二、部门决算单位构成

2024年底，我园事业单位独立核算机构1个。

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计1117.19万元，同比下降2.09%。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入1117.19万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比减少23.85万元，下降2.09%，主要原因是：纳入一般公共预算的非税收入减少。

（二）支出总计1117.19万元，同比下降2.09%。支出具体情况如下：

1.教育支出888.32万元，主要用于：支持我园运转的日常办公经费、人员经费以及项目等方面的支出。同比减少21.94万元，下降2.41%，主要原因是：非税项目支出减少。

2.社会保障和就业支出137.96万元，主要用于：按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出、机关事业单位基本养老保险缴费支出。同比减少7.29万元，下降5.02%，主要原因是：2024年度无抚恤金支出。

3.卫生健康支出40.38万元，主要用于：事业单位基本医疗保险、公务员医疗补助经费方面的支出。同比增加1.42万元，增长3.64%，主要原因是：在编人员增加及医疗保险基数的调整。

4.住房保障支出50.53万元，主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。同比增加3.96万元，增长8.50%，主要原因是：在编人员增加及住房公积金基数的调整。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市第一幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出1117.19万元，其中：基本支出958.16万元，项目支出159.03万元。具体支出情况如下：

（一）学前教育支出决算为888.32万元，主要用于：支持我园运转的日常办公经费、人员经费以及项目等方面的支出。

（二）事业单位离退休支出决算为58.19万元，主要用于：按国家规定发放的离退休人员工资津补贴等方面的支出。

（三）机关事业单位基本养老保险缴费支出决算为64.95万元，主要用于：机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（四）机关事业单位职业年金缴费支出决算为14.82万元，主要用于：事业单位按规定为职工缴纳的职业年金。

（五）事业单位医疗支出决算为23.55万元，主要用于：事业单位按规定的比例计缴的医疗保险。

（六）公务员医疗补助支出决算为16.83万元，主要用于：事业单位职工实施的补充医疗保障方面的支出。

（七）住房公积金支出决算为50.53万元，主要用于：按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市第一幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款基本支出958.16万元，其中：人员经费895.33万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、医疗费补助；公用经费62.83万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市第一幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费年初预算安排0.20万元，支出决算0.00万元，完成年初预算的0%；支出决算数与上年持平。具体情况如下：

（一）2024年度因公出国（境）支出0.00万元，数据与上年持平。

（二）2024年度公务用车购置及运行费支出0.00万元，数据与上年持平。

1.公务用车购置费2024年度支出0.00万元。2024年末单位一般公共预算财政拨款开支的公车保有量为0辆。

2.公务用车运行维护费2024年度支出0.00万元，数据与上年持平。

（三）2024年度公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0%，数据与上年持平。其中：国内公务接待0个批次，0人次，国（境）外公务接待0个批次，0人次。

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

本单位2024年度无机关运行经费支出。

二、政府采购支出情况说明。

钦州市第一幼儿园2024年度政府采购支出总额1.71万元，其中：政府采购货物支出1.71万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。政府采购授予中小企业合同金额1.71万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1.71万元，占政府采购支出总额的100%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，钦州市第一幼儿园共有车辆0辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目绩效自评总体情况。

本单位2024年度项目13个，项目支出总额159.03万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：12个项目评为一等，涉及资金145.16万元，占项目总数比例92.31%，占项目支出总额比例91.28%；1个项目评为二等，涉及资金13.87万元，占项目总数比例7.69%，占项目支出总额比例8.72%。自评发现的主要问题及原因：业务经办人对绩效目标的确立及其评价不熟悉，相关工作能力有所欠缺；部分项目绩效指标设置笼统，与实际工作未能高度匹配。下一步改进措施：编制年度预算支出时认真做好项目调查研究，对实施项目做出科学预判，统筹兼顾，突出重点，对项目预算支出开展事前绩效评估，尽可能使项目建设与目标绩效一致。在项目实施过程中加强监管，对照年度目标任务，发现问题及时调整和督促整改。加强单位工作人员绩效评价业务培训，不断提高工作能力和工作效率。

（二）部分重点项目绩效自评情况。

2023年市本级教育发展专项—市一幼项目尾款项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为87.89分，评级为二等，项目全年预算数为90.30万元，执行数为13.87万元，完成预算的15.36%。项目绩效目标完成情况：2024年度完成D级危房重建工程结算、教室补漏、人行道地砖修缮、遮雨棚安装等修缮工程，确保在园师生幼儿的校舍安全使用，解除安全隐患，稳定教学秩序。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。