钦州市实验幼儿园2024年度部门决算

目录

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分:其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

二、政府采购支出情况说明

三、国有资产占用情况说明

四、预算绩效管理工作开展情况

第五部分:名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

我园是隶属于钦州市教育局直接管理的一所财政全额拨款的公立幼儿园，于2013年3月18日正式开园办学。我园主要职责任务是对三岁以上学龄前幼儿实施保育和教育，对幼儿实施德、智、体、美等方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。同时面向幼儿家长提供科学育儿指导，向家长及社会宣传幼儿教育知识，创造良好的教育环境、形成家园共育，打造一所让群众满意的示范性幼儿园。

我单位属财政补助事业单位，单位内设保教处、后勤处、办公室、安稳办、党建办五个职能部门。

二、部门决算单位构成

本单位为二级预算单位，列入决算编报范围的只有一个单位，独立核算。

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计873.92万元，同比增长20.46%。收入具体情况如下：

财政拨款收入873.92万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比增加148.42万元，增长20.46%，主要原因一是新增2名在编人员，人员经费投入增加；二是支持学前教育发展的项目投入增加。

（二）支出总计873.92万元，同比增长20.46%。支出具体情况如下：

1.教育支出734.13万元，主要用于：在编在职人员基本工资、津贴补贴等支出，聘用人员工资福利支出，支持教师培训、日常开支等商品服务支出以及购置设施设备的支出。同比增加127.37万元，增长20.99%，主要原因是：新增2名在编人员，工资福利支出增加。

2.社会保障和就业支出58.80万元，主要用于：按国家规定定期为在编在职人员缴纳机关事业单位基本养老保险。同比增加13.30万元，增长29.23%，主要原因是：新增2名在编人员，基本养老保险支出增加。

3.卫生健康支出33.26万元，主要用于：按照国家政策规定定期为在编在职人员缴纳医疗保险、生育保险及医疗费。同比增加1.18万元，增长3.68%，主要原因是：新增2名在编人员，医疗保险、公务员医疗补助等支出增加。

4.住房保障支出47.73万元，主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比增加6.57万元，增长15.96%，主要原因是：新增2名在编人员，发放的住房公积金增加。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市实验幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出873.92万元，其中：基本支出755.97万元，项目支出117.95万元。具体支出情况如下：

（一）学前教育支出决算为734.13万元，主要用于：在编在职人员基本工资、津贴补贴等支出，聘用人员工资福利支出，支持教师培训、日常开支等商品服务支出以及购置设施设备的支出。

（二）机关事业单位基本养老保险缴费支出决算为58.80万元，主要用于：按照国家政策规定定期为在编在职人员缴纳养老保险。

（三）事业单位医疗支出决算为19.20万元，主要用于：局属事业单位按规定的比例计缴的医疗保险。

（四）公务员医疗补助支出决算为14.06万元，主要用于：按照国家政策规定定期为在编在职人员缴纳医疗费。

（五）住房公积金支出决算为47.73万元，主要用于：按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市实验幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款基本支出755.97万元，其中：人员经费704.39万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出；公用经费51.58万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

钦州市实验幼儿园2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

钦州市实验幼儿园2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市实验幼儿园2024年度财政拨款“三公”经费年初预算安排0.50万元，支出决算0.30万元，完成年初预算的60%；支出决算数比2023年度下降40%。具体情况如下：

（一）2024年度因公出国（境）支出0.00万元，与上年持平。

（二）2024年度公务用车购置及运行费支出0.00万元，与上年持平。

1.公务用车购置费2024年度无支出，2024年末本单位财政拨款开支的公车保有量为0辆。

2.公务用车运行维护费2024年度支出0.00万元，与上年持平。

（三）2024年度公务接待费支出0.30万元，完成年初预算的60%，同比下降40%。主要用于区内幼教团队到本园交流学习的接待支出。据统计，2024年本单位公务接待共3个批次、共计40人次。其中：国内公务接待3个批次、40人次，国（境）外公务接待0个批次、0人次。

从预决算执行情况来看，2024年度公务接待支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：为弘扬艰苦奋斗、勤俭节约的精神，我单位严格控制公务接待支出。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务接待支出决算数与2023年度决算数存在增减变动的主要原因是：响应国家过紧日子的政策要求，公务接待支出只减不增。

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

钦州市实验幼儿园2024年度无机关运行经费支出。

二、政府采购支出情况说明。

钦州市实验幼儿园2024年度政府采购支出0.00万元，政府采购授予中小企业合同金额0.00万元。

三、国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，钦州市实验幼儿园共有车辆0辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目绩效自评总体情况。

本部门2024年度项目13个，项目支出总额121.95万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：8个项目评为一等，涉及资金71.55万元，占项目总数比例61.54%，占项目支出总额比例58.67%；5个项目评为二等，涉及资金50.40万元，占项目总数比例38.46%，占项目支出总额比例41.33%。自评发现的主要问题及原因：绩效目标设定欠妥，部分项目目标笼统模糊、可衡量性差，难以精准指导工作与评估成效，原因在于目标制定时未充分调研、论证。下一步改进措施：针对绩效目标设定欠妥，组织专业培训，提升目标制定人员业务能力，开展实地调研，结合实际细化、量化目标，增强可衡量性。

（二）部分重点项目绩效自评情况。

2023年少数民族地区教育特殊补助资金项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为100分，评级为一等，项目全年预算数为20.00万元，执行数为19.99万元，完成预算的99.95%。项目绩效目标完成情况：该项目绩效目标完成情况良好，所有指标达到预期，在产出、效益等方面取得显著成果，有效推动边境地区教育内涵式自主发展。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。