钦州市第八中学2024年度部门决算

目录

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分:其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

二、政府采购支出情况说明

三、国有资产占用情况说明

四、预算绩效管理工作开展情况

第五部分:名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

我校是一所全日制高完中学，是钦州市教育局下属的二级预算单位，主要职责是从事初中义务教育，机构级别相当正科级建制。全面贯彻执行党的教育方针和国家的教育政策法规，积极实施初中义务教育，致力于培养德、智、体、美、劳全面发展的社会主义事业接班人和建设者，为钦州高中教育及中等专业学校输送合格新生，积极促进钦州市基础教育的稳步发展。钦州市第八中学机构级别相当正科级，属全额拨款事业单位，无下属机构。学校设有办公室、教务处、科研处、后勤处、德育处、校团委、安稳办、财务处八个处室，2024年部门主要推进教育教学工作。

二、部门决算单位构成

本单位为钦州市第八中学预算单位，单位性质为财政全额拨款事业单位，决算编报类型为单户表，按照政府会计制度填报决算数据。

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计3434.67万元，同比增长20.29%。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入3051.92万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比增加445.10万元，增长17.07%，主要原因是教职工人数增加，人员经费增加，学生人数增加，公用经费增加。

2.其他收入242.57万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。同比下降2.40%，主要原因是2024年参加学生课后服务、午间住宿托管服务人数减少。

3.上年结转和结余140.18万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。主要原因是课后服务、午间住宿托管服务按学期核算，需结转到下年度支出。

（二）支出总计3434.67万元，同比增长20.29%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出5.55万元，主要用于：退休干部党组织班子成员工作补助及公务员医疗补助。同比增加4.11万元，增长285.42%，主要原因是：增加公务员医疗补助。

2.教育支出2567.49万元，主要用于：保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。同比增加604.54万元，增长30.80%，主要原因是：教职工人数增加，人员经费增加，学生人数增加，公用经费增加。

3.社会保障和就业支出414.22万元，主要用于：按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。同比增加67.36万元，增长19.42%，主要原因是：退休人员增加，支出增加。

4.卫生健康支出156.61万元，主要用于：事业单位按规定的比例计缴的医疗保险。同比增加5.62万元，增长3.72%，主要原因是：教职工人数增加，支出增加。

5.城乡社区支出0万元，主要用于：城市建设支出。同比减少50万元，下降100%，主要原因是：2023年已完成市直初中学校教室空调回购项目，2024年减少该项目支出。

6.住房保障支出165.36万元，主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比减少37.58万元，下降18.52%，主要原因是：公积金基数调整，支出减少。

年末结转和结余125.44万元，为本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。同比下降10.51%，主要原因是2024年秋季学期未结束，部分开支未能支出，需要学期结束后方可支出。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市第八中学2024年度一般公共预算财政拨款支出3051.92万元，其中：基本支出2674.79万元，项目支出377.13万元。具体支出情况如下：

（一）行政运行支出决算为4.83万元，主要用于：公务员医疗补助。

（二）一般行政管理事务支出决算为0.72万元，主要用于：退休干部党组织班子成员工作补助。

（三）初中教育支出决算为2310.19万元，主要用于：保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

（四）事业单位离退休支出决算为83.95万元，主要用于：按国家规定发放的离退休人员津补贴及医疗方面的支出。

（五）机关事业单位基本养老保险缴费支出决算为259.30万元，主要用于：事业单位按规定比例计缴的养老保险。

（六）机关事业单位职业年金缴费支出决算为70.96万元，主要用于：退休人员补缴职业年金。

（七）事业单位医疗支出决算为94.29万元，主要用于：事业单位按规定比例计缴的医疗保险。

（八）公务员医疗补助支出决算为62.32万元，主要用于：事业单位按规定比例计缴的医疗保险。

（九）住房公积金支出决算为165.36万元，主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市第八中学2024年一般公共预算财政拨款基本支出2674.79万元，其中：人员经费2609.75万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助、医疗费补助；公用经费65.04万元，主要包括：水费、电费、邮电费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年无政府性基金预算财政拨款支出。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年无国有资本经营预算财政拨款支出。

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

公务用车购置费2024年度无支出，2024年末本单位财政拨款开支的公车保有量为0辆。

2024年度一般公共预算财政拨款 “三公”经费年初预算安排0万元，支出决算0万元，同比无增减。

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

本单位2024年度无机关运行经费支出。

二、政府采购支出情况说明。

钦州市第八中学2024年度政府采购支出总额18.55万元，其中：政府采购货物支出18.55万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。政府采购授予中小企业合同金额18.55万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，钦州市第八中学共有车辆0辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目绩效自评总体情况。

本部门2024年度项目20个，项目支出总额877.23万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：20个项目评为一等，涉及资金877.23万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；自评发现的主要问题及原因：我校在年初设定资金部门经济分类时不够准确、严谨，导致预算执行率过低。下一步改进措施：今后将加强对绩效目标的管理工作，更严谨、准确的设定好项目部门经济分类，使项目成果更好地运用到实际工作中。

（二）部分重点项目绩效自评情况。

校内课后服务项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为98.74分，评级为一等，项目全年预算数为217.20万元，执行数为189.83万元，完成预算的87.40%。项目绩效目标完成情况：项目参与学生数1810人，有效丰富学生第二课堂，培养学生兴趣，项目按进度顺利执行，经费规范开支。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。