钦州市第五中学2024年度部门决算

目录

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分:其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

二、政府采购支出情况说明

三、国有资产占用情况说明

四、预算绩效管理工作开展情况

第五部分:名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

我校是一所全日制综合性学校，是钦州市教育局下属的二级预算单位，主要职责是从事初中教育，促进基础教育均衡发展，机构设置包括行政办公室、党办、财务处、教务处、科研处、德育处、后勤处、安全稳定办公室、团委会，主要工作目标：坚持党的教育方针，实施初中教育，培养祖国现代化建设人才。

二、部门决算单位构成

我校事业单位独立核算机构1个。

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计5049.58万元，同比增长18.96%。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入4440.50万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比增加646.79万元，增长17.05%，主要原因是新增教师，人员工资福利经费支出增加。

2.其他收入433.27万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。同比下降3.93%，主要原因是参加校内课后服务的学生人数减少，校内课后服务项目收入减少。

3.上年结转和结余175.81万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，主要为其他收入的结转和结余。主要原因是根据有关文件要求，校内课后服务课酬及午间住宿管理人员管理费用需待每学期结束后进行统计支出。

（二）支出总计5049.58万元，同比增长18.96%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出1.44万元，主要用于：离退休干部党支部工作人员专项补贴经费。同比增加1.44万元，主要原因是：上年度离退休干部党支部工作人员专项补贴经费结转至本年度发放。

2.教育支出3777.57万元，主要用于：按国家规定的发展教育事业的费用支出。同比增加803.49万元，增长27.02%，主要原因是：新增教师，人员福利工资福利经费增加以及新增市直初中学校教室空调回购项目、市直学校综合防控儿童青少年预防近视眼经费等项目支出。

3.社会保障和就业支出633.04万元，主要用于：教职工基本养老保险缴费、职业年金缴费、离退休人员津补贴及职工死亡遗属补助。同比增加20.38万元，增长3.33%，主要原因是：人员变动及社保缴费基数的调整。

4.卫生健康支出211.12万元，主要用于：基本医疗保险及公务员医疗补助支出。同比减少5.29万元，下降2.44%，主要原因是：人员变动及医保缴费基数调整。

5.住房保障支出252.33万元，主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比减少19.65万元，下降7.23%，主要原因是：人员变动及住房公积金基数调整。

年末结转和结余174.08万元，为本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，主要为其他收入的结转和结余。同比增长2.65%，主要原因是校内课后服务课酬及午间住宿管理人员管理费用需待每学期结束后进行统计支出，校内课后服务兴趣班增加，课酬支出增加。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市第五中学2024年度一般公共预算财政拨款支出4440.50万元，其中：基本支出4076.58万元，项目支出363.92万元。具体支出情况如下：

（一）一般行政管理事务支出决算为1.44万元，主要用于：离退休干部党支部工作人员专项补贴经费。

（二）初中教育支出决算为3342.57万元，主要用于：按国家规定的本校发展教育事业的费用支出，包含人员经费支出及项目支出。

（三）事业单位离退休支出决算为178.80万元，主要用于：按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及单位按规定的比例计缴的离退休医疗保险。

（四）机关事业单位基本养老保险缴费支出决算为356.75万元，主要用于：全额拨款单位养老保险缴费支出。

（五）机关事业单位职业年金缴费支出决算为97.49万元，主要用于：机关事业单位职业年金缴费。

（六）事业单位医疗支出决算为123.15万元，主要用于：本单位按规定的比例计缴的医疗保险。

（七）公务员医疗补助支出决算为87.97万元，主要用于：公务员医疗补助支出。

（八）住房公积金支出决算为252.33万元，主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市第五中学2024年一般公共预算财政拨款基本支出4076.58万元，其中：人员经费3698.09万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助、医疗费补助；公用经费378.49万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市第五中学2024年度财政拨款“三公”经费年初预算安排1.12万元，全年预算安排2.04万元，支出决算2.03万元，完成全年预算的99.51%；支出决算数比2023年度增长207.58%。具体情况如下： 

（一）2024年度因公出国（境）支出0万元，同比无增减。

（二）2024年度公务用车购置及运行费支出2.03万元，完成全年预算的99.51%，同比增加1.37万元，增长207.58%。

1.公务用车购置费2024年度无支出，2024年末本单位财政拨款开支的公车保有量为1辆。

2.公务用车运行维护费2024年度支出2.03万元，完成全年预算的99.51%，同比增加1.37万元，增长207.58%。主要原因是公务用车维修维护费用增加。

从预决算执行情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：公务用车维修维护费用增加。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与2023年度决算数存有增减变动的主要原因是：公务用车维修维护费用增加。

（三）2024年度公务接待支出0万元，同比无增减。

 第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

本单位2024年度无机关运行经费支出。

二、政府采购支出情况说明。

钦州市第五中学2024年度政府采购支出总额79.36万元，其中：政府采购货物支出64.36万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出15.00万元。政府采购授予中小企业合同金额79.36万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额79.36万元，占政府采购支出总额的100%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，钦州市第五中学共有车辆1辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目绩效自评总体情况。

本部门2024年度项目16个，项目支出总额798.92万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：16个项目评为一等，涉及资金798.92万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；自评发现的主要问题及原因：项目绩效目标设定不够细致准确。下一步改进措施：加强对绩效目标的制定及跟踪管理工作，督促相关部门对项目绩效目标的申报及实施进行更为严谨、准确的设定，使项目成果与绩效目标一致，提高项目执行率，更好地发挥项目效益，提高社会及学校满意度。

（二）部分重点项目绩效自评情况。

校内课后服务项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为99.58分，评级为一等，项目全年预算数为343.50万元，执行数为328.99万元，完成预算的95.78%。项目绩效目标完成情况：完成校内课后服务课酬发放，购置完善教学设备，提高教学质量，保障学校课后服务日常支出，促进课后服务可持续运转。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。