钦州市第四中学2024年度部门决算

目录

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分:其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

二、政府采购支出情况说明

三、国有资产占用情况说明

四、预算绩效管理工作开展情况

第五部分:名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

钦州市第四中学的基本职能是实施高中学历教育，初中义务教育，促进基础教育发展的事业单位。经费来源主要是财政全额拨款，单位类型为公益一类事业单位，预算管理级次为2级，执行的是政府会计制度。2024年，独立编制机构共1个，较上年无变动。

学校内设党委办公室、行政办公室、德育处、教务处、科研处、后勤处、财务处、安稳办、信控处、工会、团委等处室。

二、部门决算单位构成

本单位属于二层单位，主管部门是钦州市教育局，无下级单位，决算单位构成有且仅有本单位一个。

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计7647.69万元，同比增长16.10%。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入6361.53万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比增加903.50万元，增长16.55%，主要原因是增人增资，维修等项目经费增多，2024年一般公共预算财政拨款比上年增加。

2.事业收入565.71万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。同比下降28.53%，主要原因是非税收入减少。

3.其他收入511.97万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。同比增长51.54%，主要原因是校内课后服务费增多。

4.上年结转和结余208.48万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。主要原因是校内课后服务经费结转。

（二）支出总计7647.69万元，同比增长16.10%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出0.72万元，主要用于：离退休干部党支部工作人员专项补贴经费。同比增加0.00万元，增长0%，主要原因是：离退休干部党支部工作人员对比上年无变动。

2.教育支出5475.92万元，主要用于：人员类、公用经费、其他运转类、特定目标类支出。同比增加609.55万元，增长12.53%，主要原因是：人员经费增加，增人增资；公用经费增加，商品和服务支出增加。

3.社会保障和就业支出739.35万元，主要用于：在职在编人员的社会保障缴费、退休人员退休补助。同比增加21.55万元，增长3.00%，主要原因是：人员增加，社保缴纳基数调整，社会保障支出增加。

4.卫生健康支出326.08万元，主要用于：在职在编人员的医疗卫生保险及公务员医疗补助等支出。同比增加21.11万元，增长6.92%，主要原因是：人员增加，医疗保险缴纳基数调整，医疗保险支出增加。

5.住房保障支出385.16万元，主要用于：在职在编人员的住房公积金。同比增加25.51万元，增长7.09%，主要原因是：在职在编人员增加。

6.其他支出481.83万元，主要用于：初中校内课后服务、初中午间托管服务、高中校内课后服务等劳务费支出。同比增加352.47万元，增长272.47%，主要原因是：高中校内课后服务支出增加。

7.年末结转和结余238.63万元，为本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。同比增长14.46%，主要原因是校内课后服务经费结转。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市第四中学2024年度一般公共预算财政拨款支出6361.53万元，其中：基本支出5654.06万元，项目支出707.47万元。具体支出情况如下：

（一）一般行政管理事务支出决算为0.72万元，主要用于：离退休干部党支部工作人员专项补贴经费。

（二）初中教育支出决算为4075.14万元，主要用于：日常公用经费、人员经费等支出。

（三）高中教育支出决算为835.08万元，主要用于：日常公用经费、人员经费等支出。

（四）事业单位离退休支出决算为133.00万元，主要用于：退休人员生活补助、物业补贴等支出。

（五）机关事业单位基本养老保险缴费支出决算为517.35万元，主要用于：按照国家政策规定的比例计缴职工的养老保险费支出。

（六）机关事业单位职业年金缴费支出决算为70.33万元，主要用于：按照国家政策规定的比例计缴职工的职业年金缴费支出。

（七）死亡抚恤支出决算为18.67万元，主要用于：本年度死亡抚恤金支出。

（八）事业单位医疗支出决算为192.28万元，主要用于：按照国家政策规定为职工计缴的医疗保险费等方面的支出。

（九）公务员医疗补助支出决算为133.80万元，主要用于：按照国家政策规定为职工计缴的公务员医疗补助费等方面的支出。

（十）住房公积金支出决算为385.16万元，主要用于：按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市第四中学2024年一般公共预算财政拨款基本支出5654.06万元，其中：人员经费5238.60万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助；公用经费415.46万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市第四中学2024年度财政拨款“三公”经费支出0.00万元，同比无增减。

第三部分：2024年度部门决算报表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

本单位2024年度无机关运行经费支出。

二、政府采购支出情况说明。

钦州市第四中学2024年度政府采购支出总额262.87万元，其中：政府采购货物支出179.01万元、政府采购工程支出83.86万元、政府采购服务支出0.00万元。政府采购授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，钦州市第四中学共有车辆0辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目绩效自评总体情况。

本部门2024年度项目33个，项目支出总额739.22万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：22个项目评为一等，涉及资金700.62万元，占项目总数比例66.67%，占项目支出总额比例94.78%；8个项目评为二等，涉及资金38.60万元，占项目总数比例24.24%，占项目支出总额比例5.22%；0个项目评为三等，涉及资金0.00万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；3个项目评为四等，涉及资金0.00万元，占项目总数比例9.09%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是由于现行的绩效考核没有一个通用的执行标准，填报人会因主观因素影响绩效指标的确定，从而导致项目的绩效指标设置与项目实际内容有偏差，独立性与客观性不足；二是项目支出绩效评价的结果缺乏必要的约束力，未能及时反映支出评价中存在的问题等，对项目执行人的约束力差。下一步改进措施：及早发挥资金效益，及时发现闲置资金，加快支付进度，进一步优化绩效指标评价体系，细化指标。根据实际情况适当调整当年年度指标值，使部门整体支出预算文本的编制进一步完善。

（二）部分重点项目绩效自评情况。

学校安全管理费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为94.10分，评级为一等，项目全年预算数为294.32万元，执行数为179.39万元，完成预算的60.95%。项目绩效目标完成情况：定期开展校园安全管理各项工作，保障学校运转，提升教学质量。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。