钦州市第三中学2024年度部门决算

目录

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分:其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

二、政府采购支出情况说明

三、国有资产占用情况说明

四、预算绩效管理工作开展情况

第五部分:名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

（一）主要职能

钦州市第三中学是钦州市教育局管辖下的一所“自治区示范性普通高中”，实施完全中学教育。学校主要职能是注重学生综合素质的培养，实施因材施教，建立健全学生管理制度，规范学生行为，培养学生的良好习惯，‌推行素质教育，积极促进钦州市基础教育的发展。

（二）机构设置情况

2024年末共有机构数1个，是全额拨款事业单位。机构设置包括行政办公室、党办、教务处、德育处、科研处、财务处、后勤处、宣传处、安稳办、团委等。

二、部门决算单位构成

2024年末本单位独立核算机构1个，无二层机构。2024年末共有在职在编人员443人，比上年增加13人；退休人员128人，比上年增加5人，是学校符合法定退休年龄等条件的正常退休人员。

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计16639.33万元，同比增长7.34%。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入10041.86万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比增加1439.54万元，增长16.73%，主要原因是补发以前年度绩效、新增入编人员及岗位调整、缴纳以前年度残疾人就业保障金等。

2.事业收入533.42万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。同比下降36.08%，主要原因是相关项目减少，收入随之减少。

3.上年结转和结余6064.05万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。同比持平。

（二）支出总计16639.33万元，同比增长7.34%。支出具体情况如下：

1.教育支出8339.27万元，主要用于：财政预算中实际用于教育的基本支出和项目支出，包括学校的人员经费和公用经费支出。同比增加1228.28万元，增长17.27%，主要原因是：补发2023年度绩效及增量、新购置教学设施设备、按规定补缴以前年度残疾人就业保障金、缴纳相关税金及附加等。

2.社会保障和就业支出1163.36万元，主要用于：按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及教职工基本养老保险缴费支出。同比减少53.18万元，下降4.37%，主要原因是：人员变动及社保缴费基数调整。

3.卫生健康支出500.70万元，主要用于：按国家规定比例计缴的教职工医疗保险费支出。同比增加12.07万元，增长2.47%，主要原因是：人员变动及医保缴费基数调整。

4.住房保障支出571.95万元，主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比减少48.69万元，下降7.85%，主要原因是：人员变动及住房公积金缴费基数调整。

5.年末结转和结余6064.05万元，为本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。同比持平。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市第三中学2024年度一般公共预算财政拨款支出10041.85万元，其中：基本支出9600.40万元，项目支出441.45万元。具体支出情况如下：

（一）初中教育支出决算为6888.46万元，主要用于：日常公用经费、人员经费、部分项目经费等支出。

（二）高中教育支出决算为917.37万元，主要用于：日常公用经费、人员经费、部分项目经费等支出。

（三）事业单位离退休支出决算为249.24万元，主要用于：按规定的比例发放给离退休人员的生活补助费用。

（四）机关事业单位基本养老保险缴费支出决算为833.73万元，主要用于：按规定的比例为职工计缴的养老保险。

（五）机关事业单位职业年金缴费支出决算为70.58万元，主要用于：按照国家政策规定为职工计缴的职业年金等方面的支出。

（六）死亡抚恤支出决算为9.81万元，主要用于：按照国家政策规定为离世教职工遗属发放的慰问金及生活补助。

（七）事业单位医疗支出决算为292.08万元，主要用于：按规定的比例为职工计缴的医疗保险。

（八）公务员医疗补助支出决算为208.63万元，主要用于：按规定的比例为职工计缴的医疗保险补助。

（九）住房公积金支出决算为571.95万元，主要用于：按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市第三中学2024年一般公共预算财政拨款基本支出9600.40万元，其中：人员经费8736.75万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、助学金；公用经费863.65万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、工会经费、福利费、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

钦州市第三中学2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

钦州市第三中学2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市第三中学2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，同比无增减。

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

钦州市第三中学2024年度无机关运行经费支出。

二、政府采购支出情况说明。

钦州市第三中学2024年度政府采购支出总额537.00万元，其中：政府采购货物支出537.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。政府采购授予中小企业合同金额537.00万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额537.00万元，占政府采购支出总额的100%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，钦州市第三中学共有车辆0辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目绩效自评总体情况。

本部门2024年度项目27个，项目支出总额2243.92万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：16个项目评为一等，涉及资金1520.02万元，占项目总数比例59.26%，占项目支出总额比例67.74%；11个项目评为二等，涉及资金723.90万元，占项目总数比例40.74%，占项目支出总额比例32.26%。自评发现的主要问题及原因：预算资金使用计划性有待加强。下一步改进措施：完善用款计划管理，更科学合理地编制资金使用计划，进一步细化收支项目，及时跟进财政资金批复，提高资金的使用效益。

（二）部分重点项目绩效自评情况。

2024年基础教育领域补助资金（一般债券）—普通高中建设发展项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为99.81分，评级为一等，项目全年预算数为320.00万元，执行数为313.92万元，完成预算的98.10%。项目绩效目标完成情况：全年已按计划完成采购，资金执行率较高，给学生创造良好的学习环境，教学质量得以提升。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。