钦州市青少年学生校外活动中心2024年度部门决算

目录

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分:其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

二、政府采购支出情况说明

三、国有资产占用情况说明

四、预算绩效管理工作开展情况

第五部分:名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

（一）主要职能情况

1.协助市教育局负责做好全市青少年学生校外活动和社会实践活动的总体规划、组织落实和管理工作。

2.通过课外活动形式，组织中小学生开展思想品德教育、科学技术知识普及教育、文化艺术活动、体育运动及军事训练、生产劳动及社会实践等。

3.开展中小学生的课后服务工作，进行文、体、艺及科技等各类兴趣特长的培训工作。

4.负责举办或承办市教育局组织的中小学生科技、文艺、体育、教育教学竞赛及大型文体活动和科技活动。

5.协助文明办、关工委、共青团、妇联、科技局、科协等部门开展相关工作。

（二）机构设置情况

钦州市青少年学生校外活动中心是市教育局下属的财政全额拨款、公益二类事业单位，是我市唯一集科技、艺术、体育等于一体的校外教育活动场所。主要承办全市性的青少年科技文艺类等赛事演出活动以及中小学生校外社团训练、特专长培训等。

本中心内设办公室、财务室、活动科、培训科等科室。

二、部门决算单位构成

本单位为二级预算单位，列入2024年度决算编报范围的有且仅有一个单位，并独立核算。

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计199.82万元，同比下降27.09%。收入具体情况如下：

财政拨款收入199.82万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比减少74.24万元，下降27.09%，主要原因是2024年教育发展专项项目资金当年未上指标。

（二）支出总计199.82万元，同比下降27.09%。支出具体情况如下：

1.教育支出162.66万元，主要用于：单位日常运行支出。同比减少69.81万元，下降30.03%，主要原因是：2024年教育发展专项项目资金未上指标，故支出减少。

2.社会保障和就业支出19.79万元，主要用于：按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。同比减少3.27万元，下降14.18%，主要原因是：人员基础绩效增量摊入工资，奖励性绩效增量递延到下一年，当年收到的绩效工资总量减少，从而导致养老保险基数减少，社保保障和就业支出相应的减少。

3.卫生健康支出7.95万元，主要用于：按照国家规定为事业单位职工计缴的基本医疗保险支出。同比增加0.17万元，增长2.19%，主要原因是：医疗补助缴费标准的提高。

4.住房保障支出9.42万元，主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比减少1.34万元，下降12.47%，主要原因是：同养老保险基数调整大致相同，属人员绩效工资方面的调整导致的变动。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市青少年学生校外活动中心2024年度一般公共预算财政拨款支出199.82万元，其中：基本支出145.25万元，项目支出54.57万元。具体支出情况如下：

（一）初中教育支出决算为52.38万元，主要用于活动中心2名聘用人员工资福利支出及活动中心开展各类活动的支出。

（二）其他教育支出决算为110.28万元，主要用于单位日常运行经费如：人员工资，绩效，社保等支出。

（三）事业单位离退休支出决算为7.01万元，主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

（四）机关事业单位基本养老保险缴费支出决算为12.78万元，主要用于按规定计缴在职人员的养老保险。

（五）事业单位医疗支出决算为4.64万元，主要用于按规定的比例为本单位员工计缴的医疗保险。

（六）公务员医疗补助支出决算为3.31万元，主要用于按规定的比例为本单位员工计缴的公务员医疗补助。

（七）住房公积金支出决算为9.42万元，主要用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市青少年学生校外活动中心2024年一般公共预算财政拨款基本支出145.25万元，其中：人员经费131.91万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、医疗费补助；公用经费13.34万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

钦州市青少年学生校外活动中心2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

钦州市青少年学生校外活动中心2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市青少年学生校外活动中心2024年度财政拨款“三公”经费年初预算安排1.55万元，支出决算1.40万元，完成年初预算的90.32%；支出决算数与2023年度支出决算数持平。具体情况如下：

（一）2024年度因公出国（境）支出0.00万元，同比持平。

（二）2024年度公务用车购置及运行费支出1.40万元，完成年初预算的100%，同比持平。

1.公务用车购置费2024年度无支出，2024年末本单位财政拨款开支的公车保有量为1辆。

从预决算执行情况来看，2024年度公务用车购置费支出决算数与年初预算数无差异。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车购置费支出决算数与2023年度决算数无增减变动。

2.公务用车运行维护费2024年度支出1.40万元，完成年初预算的100%，同比持平。主要用于车辆维修、年检和油费。

从预决算执行情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与年初预算数无差异。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与2023年度决算数无增减变动。

（三）2024年度公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0%，同比持平。从预决算执行情况来看，2024年度公务接待支出决算数与年初预算数存在差异，主要是没有接待事项发生，没有公务接待费用支出。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务接待支出决算数与2023年度决算数无增减变动。

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

钦州市青少年学生校外活动中心2024年度无机关运行经费支出。

二、政府采购支出情况说明。

钦州市青少年学生校外活动中心2024年度政府采购支出总额1.70万元，其中：政府采购货物支出0.30万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出1.40万元。政府采购授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，钦州市青少年学生校外活动中心共有车辆1辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目绩效自评总体情况。

本单位2024年度项目5个，项目支出总额654.57万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：3个项目评为一等，涉及资金24.02万元，占项目总数比例60%，占项目支出总额比例3.67%；2个项目评为二等，涉及资金630.55万元，占项目总数比例40%，占项目支出总额比例96.33%。自评发现的主要问题及原因：从自评的项目来看资金支付不够及时，时间跨度大。下一步改进措施：强化自我检查、自我完善，认真对自评中发现的问题进行分析，及时反馈资金使用，并整改，进一步优化支出进度和结构、改进工作方式方法、完善管理制度。

（二）部分重点项目绩效自评情况。

2023年市本级教育发展专项—日常运行项目项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为82.28分，评级为二等，项目全年预算数为85.00万元，执行数为30.55万元，完成预算的35.94%。项目绩效目标完成情况：在项目实施阶段，各项活动正常进行并达到预期效果。但由于财政资金审批不及时，资金支付相对滞后。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。